Kortlopende schulden | 31 december 2016 | 31 december 2015 |
| | | | | |
Kredietinstellingen | | 1.875 | | 1.875 |
Vooruitontvangen termijnen | | - | | - |
Crediteuren | | 8.823 | | 15.637 |
OCW | | - | | 99 |
| | | | | |
Loonheffing | 17.867 | | 17.157 | |
Omzetbelasting | 184 | | 200 | |
Premies sociale verzekeringen | - | | - | |
Belastingen en premies sociale verzekeringen | | 18.051 | | 17.357 |
| | | | | |
Schulden terzake van pensioenen | | 4.317 | | 4.394 |
| | | | | |
Werk door derden | - | | - | |
Overige | 5.067 | | 4.528 | |
Overige kortlopende schulden | | 5.067 | | 4.528 |
| | | | | |
Subsidies OCW niet-geoormerkt | 2.676 | | 3.553 | |
Subsidies OCW geoormerkt | 543 | | 24 | |
Vooruitontv. investeringssubsidies | 13.850 | | 35.948 | |
Vooruitontv. bedragen | 6.289 | | 5.309 | |
Vakantiegeld- en dagen | 13.174 | | 12.634 | |
Eindeschooljaarsuitkering | 301 | | 295 | |
Bindingstoelage | 1.402 | | 1.291 | |
Rente | - | | - | |
Overige | 11 | | 43 | |
Overlopende passiva | | 38.246 | | 59.097 |
| | | | | |
| | | 76.379 | | 102.987 |
(bedragen x 1.000 euro)
Kredietinstellingen
Eind 2016 is 1,9 miljoen euro als aflossingsverplichting voor komend jaar opgenomen als kortlopende schuld inzake kredietinstellingen.
OCW
Ultimo 2016 zijn alle geoormerkte subsidies met verrekeningsclausule geheel besteed. Voor een verdere toelichting op de aflopende geoormerkte subsidies met verrekeningsclausule wordt verwezen naar model G, onderdeel G2-A in bijlage 1.
Overlopende passiva
De overlopende passiva bestaan grotendeels uit in 2016 aangegane verplichtingen, waarvan de betaling in kalenderjaar 2017 zal plaatsvinden en uit baten, die in kalenderjaar 2017 moeten worden verantwoord, waarvan de vordering in 2016 is opgenomen. Het betreft hier bijvoorbeeld ouderbijdragen en huur van boeken.
De niet-geoormerkte subsidies OCW hebben voor een bedrag van 0,7 miljoen euro betrekking op nog niet bestede subsidies, die tot en met verslagjaar 2016 zijn toegekend. Daarnaast is onder deze post een bedrag van 2,0 miljoen euro opgenomen in verband met vooruit ontvangen niet-geoormerkte subsidies OCW, die voor verslagjaar 2017 zijn toegekend.
De vooruit ontvangen geoormerkte subsidies OCW hebben betrekking op nog niet bestede geoormerkte subsidies OCW met verrekeningsclausule. Voor een nadere toelichting op deze post wordt verwezen naar model G, onderdeel G2-B in bijlage 1.